Перелік засновників (учасників) юридичної особи

В Государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований Украины, в разделе "Перелік засновників (учасників) юридичної особи" действительно могут быть указаны как конечные бенефициарные владельцы, так и участники (основатели) юридического лица.

Разница между этими категориями заключается в их роли и влиянии на компанию:

1. **Конечный бенефициарный владелец (КБВ)**: Это физическое лицо, которое фактически владеет и контролирует юридическое лицо, независимо от формального участия в капитале. Согласно Закону Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" (№ 361-IX от 6 декабря 2019 года), конечный бенефициарный владелец — это лицо, имеющее решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица, либо прямо или косвенно владеющее долей капитала в размере 25% или более.

2. **Участник (основатель)**: Это физическое или юридическое лицо, которое формально владеет долей в капитале компании и указано в учредительных документах. Участники могут не обладать фактическим контролем над компанией, если их доля не предоставляет им такого права, или если контроль осуществляется через сложные корпоративные структуры.

Таким образом, КБВ — это лицо, которое имеет реальный контроль и выгоду от деятельности компании, даже если оно не является формальным участником или не владеет значительной долей в компании. В то же время, участники — это лица, которые юридически зарегистрированы как владельцы долей в компании. Регистрация конечных бенефициарных владельцев является обязательной согласно статье 9 вышеуказанного закона для обеспечения прозрачности и предотвращения использования компаний в незаконных целях.